Luottoluokitus on arvio luottokelpoisuudesta

Kaupparekisterin mukaan Suomessa on noin 700 000 yritystä. Lähes jokaisella suomalaisella yrityksellä on luottoluokitus, joka tarkoittaa tietyn kaupallisen luottoluokittajan tekemää objektiivista arvioita yrityksen luottokelpoisuudesta ja kyvystä selviytyä taloudellisista velvoitteistaan. 

Suomessa toimii useita kaupallisia luottoluokittajia. Alan suurimmat toimijat Suomessa ovat Bisnode Oy ja Suomen Asiakastieto Oy, jotka tarjoavat mahdollisuuden tarkistaa yrityksen luottoluokituksen maksua vastaan.

Yrityksen luottoluokituksen selvittäminen on helppoa: 

1. Etsi yritys valitsemasi luottoluokittajan palvelusta
2. Valitse tarpeitasi vastaava raportti 
3. Suorita maksu ja lataa raportti

Luottoluokitus perustuu aina tiettyyn luottoluokitusjärjestelmään. Yleensä yrityksen luottoluokitus ilmaistaan erilaisilla kirjainyhdistelmillä, joista Suomessa tunnetuin on vuonna 1993 lanseerattu AAA. 

Luottoluokittajasta riippuen se koostuu yleensä seitsemästä tasosta:

Yrityksen lopullinen luottoluokitus on aina usean eri tekijän summa.

Luottoluokitukseen vaikuttavat yrityksen taustatiedot, kuten tilinpäätökset, talousluvut, maksuhäiriöt ja maksukäyttäytyminen. 

Korkeimpien luottoluokitusten saaminen edellyttää yritykseltä erinomaisen taloudenpidon lisäksi muun muassa luotettavaa taustaa ja toiminnan jatkuvuutta. 

Korkean luottoluokituksen edellytykset ovat: 

• Keskimääräistä paremmat talouden tunnusluvut: esimerkiksi sijoitetun pääoman tuottoprosentin on oltava yli 15 % ja omavaraisuusasteen yli 50 %. 
• Positiivinen tausta: konsernitausta tai laaja omistuspohja.
• Positiivinen maksukäyttäytyminen: ei maksuhäiriöitä.
• Toiminnan riittävä volyymi: toimintaa on yli kaksi tilikautta ja liiketoiminta on aktiivista. 

Suomen Asiakastiedon yritystietokannan mukaan suurin osa (88,3 %) suomalaisista yrityksistä on luottoluokitukseltaan hyviä tai tyydyttäviä (A tai AA).

Luottoluokittajat hankkivat tietoa yrityksistä eri lähteistä. Lähteitä ovat esimerkiksi: 

• Viranomaiset, kuten Patentti- ja rekisterihallitus, Verohallinto, Yritys- ja yhteisötietojärjestelmä YTJ ja Tilastokeskus.
• Yritysten omat tiedot 
• Luottoluokittajan omat tiedot 

Luottoluokittajat keräävät tietoa yrityksistä ylläpitämäänsä yritystietokantaan. Aktiivisesti toimivien yritysten lisäksi tietokantaan kerätään tietoja myös asunto-osakeyhtiöistä sekä yhdistyksistä ja säätiöistä.

Riskienhallinta on tärkeä osa jokaisen yrityksen liiketoimintaa. Yksi keino vähentää liiketoimintaan liittyviä riskejä on selvittää asiakasyritysten ja muiden yhteistyökumppaneiden luottoluokitukset, jolloin yritys saa ajantasaista tietoa näiden taloudesta ja taustoista. 

Luottoluokituksen avulla yritys voi: 

• Erotella hyvät asiakkaat ja yhteistyökumppanit huonoista: luottoluokitus ennustaa luotettavasti yrityksen tulevia maksuhäiriöitä ja konkurssia. Parhaimpien AAA-yritysten maksuhäiriöriski on tilastojen mukaan vain 0,18 prosenttia seuraavan 12 kuukauden aikana. 
• Pienentää luottoriskiä: luottoluokitus antaa yksityiskohtaiset tiedot yrityksen maksukäyttäytymisestä. 
• Tuntea paremmin asiakkaansa: luottoluokitusraportti kertoo yrityksen vastuuhenkilöt ja heidän vastuuasemansa muissa yrityksissä. Se paljastaa myös yrityksen tärkeimmät tilinpäätös- ja tunnusluvut. 

Luottoluokittajien valikoimista löytyy yleensä kattava valikoima erilaisia luottoluokitus- ja yritystietoraportteja. Yritys voi tarpeensa mukaan tilata esimerkiksi suppean tai kattavan luottoluokitusraportin valitsemastaan yrityksestä. 

Esimerkiksi Suomen Asiakastiedon palvelusta on tilattavissa yrityskohtainen luottoluokitusraportti, joka sisältää luottoluokituksen lisäksi muun muassa ajantasaisen analyysin yrityksen talous- ja taustatiedoista sekä sanallisen arvion yrityksen kannattavuudesta, maksuvalmiudesta ja vakavaraisuudesta. 

Luottoluokitusraportteja on saatavilla myös uusista yrityksistä.

Luottoluokituksella on väliä. Positiivinen luottoluokitus toimii signaalina yrityksen luotettavuudesta ja kyvystä selviytyä taloudellisista velvoitteistaan. Sen avulla yritys voi viestiä asiakkailleen ja muille sidosryhmilleen liiketoimintansa laadusta, vakaudesta ja luotettavuudesta. 

Positiivinen luottoluokitus on tärkeää myös lainanhaun kannalta. Pankit ja rahoituslaitokset tekevät asiakkailleen luottoluokituksia lainanhakuprosessin yhteydessä, jolloin luottoluokitus vaikuttaa suoraan rahoituksen saatavuuteen ja hintaan. 

Yritys voi tarkistaa oman luottoluokituksensa valitsemansa luottoluokittajan palvelusta. 

Luottoluokittajilta voi tilata myös maksullisia luottoluokitustuotteita, kuten sertifikaatteja, todisteeksi yrityksen luottoluokituksesta. Luottoluokitustuotteita voi käyttää esimerkiksi brändiviestinnän tarpeisiin yrityksen sosiaalisessa mediassa ja  verkkosivuilla.

Pankit ja rahoituslaitokset arvioivat aina lainanhakijan luottokelpoisuutta. Lainanhakuprosessin aikana ne tekevät lainanhakijasta kattavan riskianalyysin, jossa pureudutaan laaja-alaisesti hänen elämäntilanteeseensa erityisesti talouden näkökulmasta. 

Riskianalyysissä pankit hyödyntävät esimerkiksi seuraavia tietoja: 

• Luottotietoyhtiöiden raportit: pankit ovat luonnollisesti kiinnostuneita lainanhakijan mahdollisista maksuhäiriömerkinnöistä. Maksuhäiriöinen asiakas on pankille aina riski, joten luottotiedoissa ilmenevät merkinnät johtavat yleensä lainahakemuksen hylkäämiseen. Lainantarjoajalla on lain takaama oikeus tarkistaa lainanhakijan luottotiedot. 
• Lainahakemuksessa ja sen liitteissä annetut tiedot: pankit arvioivat aina lainanhakijan yleistä taloudellista tilannetta. Tulojen lisäksi pankit kiinnittävät huomiota hänen maksuvaraansa eli tulojen ja menojen suhteeseen. Myös työsuhde ja koulutus voivat esimerkiksi olla arvioinnin kohteina. 
• Pankin omat tiedot lainanhakijasta: pankit pureutuvat myös lainanhakijan asiakkuushistoriaan kyseisessä rahoituslaitoksessa. Esimerkiksi myöhässä maksetut laskut ja tilinylitykset voivat siten vaikuttaa lainanantajan tekemään arvioon lainanhakijan luottokelpoisuudesta. 

Riskianalyysin pohjalta pankki antaa asiakkaastaan luottoluokituksen, jonka perusteella se tekee lopullisen luottopäätöksen. 

Luottoluokitus vaikuttaa usein myös siihen, miten paljon lainaa lainanhakija voi saada ja millä ehdoilla. Luottoluokitus vaikuttaa siis suoraan esimerkiksi lainan korkotasoon ja siten sen hintaan.