Täytä veroilmoitus huolellisesti ja säästä rahaa

• Edellisen vuoden palkkakuitit
• Kotitalousvähennykseen oikeuttavat laskut, kuten siivouspalvelu- tai remonttilaskut
• Tiedot vuokraustoiminnan tuloista ja kuluista
• Ammattiyhdistyksen viime vuoden jäsenmaksut
• Matkakulut
• Tulon hankkimiseen koituneet kulut

Verohallinto saa tietoja tuloistasi monesta eri paikasta, kuten työnantajalta ja pankeilta. Esimerkiksi vuokratuloja verottaja ei kuitenkaan saa mistään. Sinun täytyy ilmoittaa itse, paljonko olet saanut vuoden aikana asunnon tai muun kiinteistön vuokratuloja vuokralaiseltasi. Laske mukaan myös mahdollinen autopaikan vuokra ja vesimaksut. 

Koska niin kutsuttuja sivullisilmoittajia on useita, myös virheiden mahdollisuus kasvaa. Siksi tarkista, että kaikki tiedot ovat oikein veroilmoituksessa. Kiinnitä huomiota erityisesti pääomatulo-kohtaan. Se sisältää tyypillisesti eniten korjattavia kohtia aina vääristä summista puuttuviin tietoihin.

• Omat tietosi
• Tilinumero veronpalautusten vuoksi
• Edellisen vuoden palkkatulot
• Ammattiyhdistyksen jäsenmaksut ja työttömyyskassamaksut
• Ennakonpidätykset, ennakkoverot ja lisäennakot
• Eläkkeet
• Pakolliset eläke- ja työttömyysvakuutusmaksut
• Lainan korot
• Varallisuus ja velat

Palkansaajana voit vähentää verotuksessa muun muassa kotitalousvähennykset, matkakulut, etätyöskentelyn kulut, mahdolliset elatusmaksut ja asuntolainan korkokulut. 

Kotitalousvähennyksestä puhutaan usein remontoinnin yhteydessä. Kotitalousvähennys voi tarkoittaa arkielämässä muutakin, kuten ulkopuolista siivous- tai lastenhoitoapua. Vähennystä ei välttämättä ole mahdollista saada, mikäli olet saanut työn teettämiseen muuta tukea, kuten omaishoidontukea, lasten kotihoidon tukea tai korjausavustusta.

Jos vähennät erilaisia toimialaasi liittyviä hankintoja, kyseessä ovat veroilmoituksen tulonhankkimismenot. Tulonhankkimismenoja eli verotuksessa vähennyskelpoisia kuluja ovat esimerkiksi:

• Tietokone, jos käytät omaa konetta palkkatyössä
• Työkalut ja työvälineiden huolto- ja korjauskulut
• Työhuone tai asunto
• Työvaatteet, jos työnantaja ei hanki niitä, ja vaatteet esimerkiksi työnluonteen vuoksi kuluvat nopeasti
• Opiskelu- ja koulutuskulut, kuten osallistumismaksut, kurssimateriaalit, erilaiset messut ja majoituskulut
• Ammattikirjallisuus ja ammattialan lehdet, esimerkiksi käsityöopettajalla käsityöhön liittyvät lehdet ja kirjat
• Myös kasvomaskeja voi vähentää verotuksessa

Ehtona on, että verovähennykset liittyvät aidosti ammattiisi. Et voi esimerkiksi vähentää harrastustoimintaa, perheen kuluja tai kodin laitteita, vaikka ne liittyisivätkin osittain tulonhankintaasi. Esimerkiksi osa työnantajista voi vaatia hyvää fyysistä kuntoa, jolloin vapaa-ajan kuntosalikortti edesauttaa kunnon ylläpitämistä. Salikorttia ei kuitenkaan voi vähentää verotuksessa.

Sinun ei tarvitse lisätä kuitteja tai muitakaan tositteita veroilmoitukseen. Pidä ne kuitenkin tallessa siltä varalta, jos verottaja niitä pyytää. Kuitteja ja tositteita kannattaa säilyttää jopa 3–6 vuotta.

Kun uusi vuosi pyörähtää käyntiin, ryhdy keräämään kuitit talteen kaikista ammattiisi liittyvistä hankinnoista. Kun kuitit ovat tallessa, vältät kiireen tunnun ja turhan stressin, kun veroilmoituksen täyttäminen lähestyy.

Jotta kuitit ja muut tositteet pysyvät järjestyksessä, voit hankkia niitä varten erillisen kansion. Monet suosivat nykyään myös puhelimen muistiota. Skannaa tai ota kuiteista kuvat ja jäsentele ne puhelimesi tiedostoihin järkevästi.

Etätyö on monille suomalaisille arkipäivää. Saatatkin pohtia, millaisiin etätyön vähennyksiin olet oikeutettu, jos työskentelet osittain tai kokonaan kotoa käsin.

Vaikka etätyö laskee esimerkiksi veroilmoituksen matkakuluja, etätyöstä koituu muita kustannuksia joita sinulla on oikeus vähentää verotuksessa. 

Tällaisia tulonhankkimiskuluja ovat yleensä:

• Työhuone tai työtila
• Tietokone ja muut työvälineet
• Tietoliikenneyhteys, kuten nettiliittymä, jos nettiä käytetään pääasiassa tai osittain työhön

Työhuonevähennys on mahdollista tehdä joko kaavamaisen vähennyksen tai todellisten kulujen pohjalta. Vaikka työpisteenä toimisi keittiönpöytä tai olohuoneen nurkka, voit tehdä silti työhuonevähennyksen. Puolisot saavat omat vähennyksensä, vaikka he työskentelisivät samassa tilassa.

Kaavamaisessa työhuonevähennyksessä sinulla on 3 vaihtoehtoa (vuoden 2021 tietojen mukaan):

• Teet etätyötä yli 50 % kaikista työpäivistäsi vuoden aikana: voit saada 900 euroa verovähennystä.
• Työskentelet etänä säännöllisesti, mutta alle 50 % kaikista työpäivistä: voit saada 450 verovähennystä.
• Teet etätyötä vain silloin tällöin: voit saada 250 euroa verovähennystä.

Jos haluat ilmoittaa työhuonevähennyksentodellisten kulujen mukaan, sinun täytyy kirjata muun muassa tilan tai työhuoneen lämmitys-, valaistus- ja vuokrakuluja. Varaudu, että verottaja voi kaivata sinulta myös tositteita näistä kuluista. Todellisten kulujen seuraaminen saattaa kuitenkin olla hankalaa. Tällöin voit ilmoittaa työhuonevähennyksen kaavamaisesti, jos koet sen helpommaksi tavaksi.

Sijoittajatkin saavat oman osansa verovähennyksistä. Verohallinto kuitenkin arvioi aina tapauskohtaisesti, mitkä vähennystoiveista menevät läpi. Muista tarkistaa omavastuuosuudet ennen vähennysten tekoa.

Sijoittajana saatat saada verovähennystä näistä sijoittamiseen liittyvistä kuluista:

• Arvopaperien säilytys- ja ostokulut
• Sijoituslainan hoitokulut ja korot
• Sijoittamiseen liittyvä kirjallisuus ja lehtitilaukset
• Jäsenmaksut
• Erilaiset talousseminaarit
• Tietokone ja nettiyhteys
• Työhuone
• Myyntitappiot kaikista pääomatuloista
• Sijoituskurssit ja -messut
• Sijoitusasunnon remontointi
• Sijoitusasunnon rahoitusvastike
• Sijoitusasunnon kulut, kuten vesi, sähkö ja vakuutukset
• Matkakulut, jos esimerkiksi sijoitusasunto, sijoitusmessut tai omistamasi metsä sijaitsevat kauempana

Kun postilaatikkoosi kolahtaa esitäytetty veroilmoitus, joka sinun kannattaa palkansaajien tapaan käydä läpi.

Kiinnitä huomiota erityisesti pääomatuloihin ja katso, että tiedot pitävät paikkansa. Pääomatuloon kuuluvat esimerkiksi korkotulot, sijoitusrahastoista saatavat tuotot, sijoitusasuntojen ja kiinteistöjen reaaliomaisuus ja vuokratulot sekä erilaiset myyntivoitot ja osingot.

Jos huomaat, että tietoja puuttuu esimerkiksi ulkomaisten omistusten osalta, täydennä ne esitäytettyyn veroilmoitukseen. Tarkista veroilmoituksesta tai OmaVerosta oma määräpäiväsi veroilmoituksen jättämiselle.

Jos veroilmoituksen tiedot pitävät paikkansa, sinun ei tarvitse tehdä mitään. Jos kuitenkin huomaat virheellisiä tietoja, oikaise ne määräpäivään mennessä. Voit tehdä veroilmoituksen netissä tai paperisena.

Palkansaajan määräpäivä on yleensä vapun jälkeen kolmena peräkkäisenä tiistaina. Esimerkiksi esitäytetyn veroilmoituksen 2021 jättöpäivät olivat 4.5., 11.5. tai 18.5. Oman päiväsi näet veroilmoituksesta tai OmaVerosta. 

Jos palautat veroilmoituksen myöhässä, sinulle saattaa koitua myöhästymismaksua tai veronkorotusta. Henkilöasiakkailla maksu on 50 euroa. Et kuitenkaan joudu maksamaan myöhästymismaksuja, jos veroilmoitus on myöhässä vain verovähennysten osalta, sillä ne pienentävät verotusta, eivätkä nosta sitä. Tällöin siitä ei koidu Verohallinnolle niin paljon haittaa.

Myöhässä palautettuun veroilmoitukseen on kuitenkin oltava pätevä syy, jotta Verohallinto ei pyydä maksua sinulta. Verottaja ei myöskään katso hyvällä, jos veroilmoitus on myöhässä joka vuosi.