Kotitalousvähennys 2023 – verohelpotusta kodinhoitoon

Kotitalousvähennys on verovähennys, jota voidaan hyödyntää, kun omassa kodissa teetetään erilaisia kodin töitä ulkopuolisia, maksullisia palveluja käyttäen.

Ensimmäiset kotitalousvähennyksen tukikokeilut tehtiin jo vuonna 1997, ja vuodesta 2001 alkaen se on ollut koko Suomessa käytössä. Kotitalousvähennys on erittäin hyvä etu ja apu kodinhoidon ja pienten töiden hoitamiseen, ja siksi sadat tuhannet suomalaiset tukeutuvat siihen.

Voit hakea verotuksessa kotitalousvähennystä, kun olet teettänyt kotona tai vapaa-ajan asunnossasi

• kotitaloustyötä eli siivousta tai pihatöitä (esimerkiksi asunnon siivous, lumityöt, haravointi)
• hoiva- tai hoitotyötä (esimerkiksi ruoanlaitto, peseminen, pukeminen)
• remontin (esimerkiksi keittiöremontin tai omakotitalon sähkö- tai putkitöitä).

Lisäksi tietotekniikan asennus- ja neuvontapalvelut kuuluvat kotitalousvähennykseen oikeuttaviin töihin.

Kotitalousvähennyksen saa veroista sen vuoden aikana, jolloin lasku on maksettu. Jos esimerkiksi remontti on tehty viime vuonna mutta lasku on maksettu tämän vuoden puolella, saat kotitalousvähennyksen tämän vuoden verotuksessa.

Kotitalousvähennyksen määrään vaikuttaa se, mihin työhön vähennystä haetaan. Sillä on vaikutusta sekä veroprosenttiin että enimmäismäärään. Omavastuu on 100 euroa sekä remontoionnissa että kotitalous-, hoiva- ja hoitotyössä.

Remontointi (asunnon perusparannus- ja kunnostustyö)

• Kotitalousvähennyksen maksimi on 2 250 euroa henkilöltä.
• Kotitalousvähennyksen saa vain työn osuudesta. Saat vähentää 40 % työn osuudesta, jos olet ostanut työn yritykseltä. Saat maksimivähennyksen, kun yritykselle maksamassasi laskussa on työn osuutta 5 875 euroa.
• Jos palkkasit työntekijän, voit vähentää 15 % palkasta sekä palkkaan liittyvät työnantajan sivukulut.

Kotitalous-, hoiva- ja hoitotyö sekä öljylämmityksestä luopuminen 

• Kotitalousvähennyksen maksimi on 3 500 euroa henkilöä kohden.
• Kotitalousvähennyksen saa vain työn osuudesta. Saat vähentää 60 % työn osuudesta, jos olet ostanut työn yritykseltä.
• Jos palkkasit työntekijän, voit vähentää 30 % palkasta sekä palkkaan liittyvät työnantajan sivukulut.

Kotitalousvähennystä ei saa esimerkiksi tarvikkeista tai matkakuluista. Kun yrittäjä lähettää laskun töistä, täytyy laskussa olla erittely.

• Erittelystä näet, mikä on työn hinta.
• Sen jälkeen voit hakea kotitalousvähennystä työn hinnasta

Kotitalousvähennystä voidaan hakea kaikista kotona tehdyistä tavanomaisista kotitalous-, hoiva- ja hoitotöistä. Vähennystä voidaan saada myös kodin kunnossapito- ja perusparannustöistä sekä tietotekniikan asennus- ja neuvontapalveluista, mikäli ne tapahtuvat kotona. Vähennystä ei siis saa, mikäli esimerkiksi tietokoneen vie liikkeeseen huoltoon.

Vähennyksen alaisia töitä voivat olla esimerkiksi:

• Kodin siivouspalvelut ja vaatehuolto
• Lasten tai vanhusten hoito
• Puutarhatyöt
• Ikkunanpesu ja talon maalaus
• Huoneremontit
  

Suurin osa kaikista haetuista kotitalousvähennyksistä ovat yleisesti koskeneet kodin remontteja ja kunnossapitotöitä. Vuosittainen maksimivähennys voi koostua joko yksittäin jostain kotona suoritettavasta, verovähennyksen alaisesta palvelusta tai niiden yhdistelmistä.

Lainaa kotitalousvähennyksen tarpeisiin?

Tiesitkö, että myös lainalla rahoitettu työ on oikeutettu kotitalousvähennykseen?

• Kotitalousvähennykseen oikeuttava remontti tai perusparannus rahoitetaan usein remonttilainalla.
• Pankkilainan ohella yleisiä rahoitusmalleja ovat myös esimerkiksi kulutusluotto ja joustoluotto.

Kaikki lainat kannattaa aina vertailla huolellisesti ennen lainan hakemista. Kotimainen lainavertailupalvelu Sortter kilpailuttaa lainat puolestasi nopeasti, reilusti ja ilmaiseksi.

Asiakkaidemme etu on meille tärkeintä ja haluammekin, että löydät aidosti edullisimman vaihtoehdon vertailustamme. Noudatamme reilun lainavertailun periaatteita ja vertailemme lainat aina todellisen vuosikoron mukaan, ilman pientä printtiä.

Yleisesti ottaen kotitalousvähennystä on mahdollista saada erilaisista kodin remonttitöistä sekä muista kotitaloustöistä.

Vuosi 2022 toi kuitenkin mukanaan erilaisia kriisejä aina koronapandemiasta inflaatioon ja energiakriisiin, jotka horjuttivat lukuisia suomalaisia kotitalouksia. Vuonna 2023 kotitalousvähennyksen yhteyteen tuleekin lisäksi niin kutsuttu sähkövähennys. Sen tarkoituksena on helpottaa talouksia, jolla on suuret sähköenergiakulut.

Sähkövähennystä on mahdollista saada 1.1.2023–30.4.2023, jos asunnon sähköenergian kulut ylittävät 2 000 euroa ja ovat enintään 6 000 euroa.

• Uudella sähkövähennyksellä ei ole vaikutusta muihin kotitalousvähennyksiin: vaikka siis saisit sähkövähennystä, voit silti edelleen saada normaalisti kotitalousvähennystä kodin remonttien osalta.
• 100 euron omavastuu huomioidaan kuitenkin ainoastaan kerran kotitalousvähennystä laskettaessa.

Sähkövähennykseen lasketaan sähköstä maksettu verollinen summa, eikä siihen kuulu sähkönsiirron hinta. Sähkövähennyksen voi arvioida verokortille jo etukäteen ennakoitujen sähkölaskujen mukaan.

Lisäksi kuluttajan on mahdollista hakea Kelasta erillistä sähkötukea. Mikäli hakija siis ei voi saada Verohallinnolta sähkövähennystä, voidaan Kelasta hakea erillistä sähkötukea. Sen tarkoituksena on tukea niitä, jotka eivät voi hyödyntää verovähennystä.

Kotitalousvähennys on 40 % remonttityöstä ja 60 % kotitaloustyöstä, hoito- ja hoivatyöstä sekä öljylämmityksestä luopumisesta. Vähennys lasketaan arvonlisäverollisesta työn hinnasta. Verohallinto vähentää summasta omavastuun, joka on 100 euroa vuodessa.

Esimerkki 1:

Santerilla on yksi remonttilasku, josta hän hakee kotitalousvähennystä. Laskussa työn osuus on 1 000 euroa (sisältää arvonlisäveron).

Kotitalousvähennys on 40 % eli 400 euroa. Siitä vähennetään omavastuu 100 euroa. Kotitalousvähennyksen määräksi jää 300 euroa.

Esimerkki 2:

Kaisa on teettänyt vuoden aikana sekä remontin että siivoustyötä. Remontissa työn osuus oli yhteensä 2 000 euroa. Kotitalousvähennys remontista on 40 % eli yhteensä 800 euroa. Siitä vähennetään omavastuu 100 euroa, joten vähennykseksi jää 700 euroa.

Siivoustyön laskut olivat vuodessa 1 200 euroa. Siivouksesta saa vähennystä 60 % eli 1 200 e x 60 % = 720 euroa. Omavastuuta ei vähennetä enää toista kertaa, joten Kaisa saa kotitalousvähennystä yhteensä 700 e + 720 e = 1 420 euroa.

Talouden hallinnan näkökulmasta tärkeää on ennakointi ja budjetointi: oma maksuvara on aina tärkeää varmistaa. Lisäksi on kannattavaa pyrkiä välttämään mahdolliset ylimääräiset kulut esimerkiksi kilpailuttamalla lainat.

Voit kilpailuttaa kymmenien pankkien ja rahoituslaitosten lainat Sortterin avulla yhdellä hakemuksella. Haemme sinulle henkilökohtaiset lainatarjoukset toivomallesi lainasummalle ja laina-ajalle. Suosittelemme sinulle aina edullisinta lainatarjousta, mutta jätämme päätöksen sinulle. Palvelumme käyttäjänä sinä päätät, minkä pankin lainatarjouksen hyväksyt

Kilpailuta lainat Sortterin avulla

• Helppoa – saat jopa 20 lainatarjousta yhdellä hakemuksella
• Maksutonta – lainojen kilpailuttaminen on sinulle ilmaista
• Turvallista – palvelu toimii salatussa ympäristössä ja tietosi pysyvät turvassa
• Läpinäkyvää – näet kaikki lainakulut selkeästi eriteltyinä

Noudatamme toiminnassamme reilun lainavertailun periaatteita. Asiakkaan etu on meille aidosti tärkein ja haluamme, että löydät itsellesi edullisimman lainatarjouksen palvelustamme.

Näin lainojen kilpailutus toimii käytännössä:

1. Lähetä hakemus.
2. Tutustu lainatarjouksiin ja valitse sopivin.
3. Allekirjoita lainasopimus lainanantajan kanssa verkkopankkitunnuksilla.
4. Laina maksetaan pian tilillesi – jopa saman päivänä.

Täytätkö kriteerit?

• Olet vähintään 20-vuotias.
• Sinulla on säännölliset palkka- tai eläketulot.
• Olet hoitanut raha-asiat moitteettomasti, eikä sinulla ole maksuhäiriömerkintöjä.

Voit kilpailuttaa lainat yksin tai yhdessä rinnakkaishakijan kanssa. Rinnakkaishakija voi olla esimerkiksi avio- tai avopuoliso.

Toimimme yhteistyössä vain luotettavina pidettyjen pankkien ja rahoituslaitosten kanssa. Lisäksi toimimme suoraan pankkien sekä rahoituslaitosten kanssa ja saat lainatarjoukset kauttamme jopa muutamassa minuutissa.